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在线配资软件 平安惠旭纯债A,平安惠旭纯债C: 平安惠旭纯债债券型证券投资基金2024年中期报告
发布日期：2024-09-03 09:56    点击次数：102
平安惠旭纯债债券型证券投资基金  基金管理人：平安基金管理有限公司  基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司  送出日期：2024 年 8 月 30 日                                          平安惠旭纯债 2024 年中期报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 08 月 29 日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告中财务资料未经审计。   本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。   本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。                            第 2页 共 45页                                                             平安惠旭纯债 2024 年中期报告                                     第 3页 共 45页                                                           平安惠旭纯债 2024 年中期报告                                   第 4页 共 45页                                                      平安惠旭纯债 2024 年中期报告                              §2 基金简介 基金名称         平安惠旭纯债债券型证券投资基金 基金简称         平安惠旭纯债 基金主代码        019285 基金运作方式       契约型开放式 基金合同生效日      2023 年 11 月 28 日 基金管理人        平安基金管理有限公司 基金托管人        上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份      2,966,174,228.13 份 额总额 基金合同存续期      不定期 下属分级基金的基                          平安惠旭纯债 A                         平安惠旭纯债 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 报告期末下属分级 基金的份额总额 投资目标                  在谨慎控制组合净值波动率的前提下，本基金追求基金产品的长期、                       持续增值，并力争获得超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略                  本基金通过对宏观经济周期、行业前景预测和发债主体公司研究的                       综合运用，主要采取利率策略、信用策略、息差策略等积极投资策                       略，在严格控制流动性风险、利率风险以及信用风险的基础上，深                       入挖掘价值被低估的固定收益投资品种，构建及调整固定收益投资                       组合。                       本基金将灵活应用组合久期配置策略、类属资产配置策略、个券选                       择策略、息差策略、现金头寸管理策略等，在合理管理并控制组合                       风险的前提下，获得债券市场的整体回报率及超额收益。 业绩比较基准                中债综合指数（总财富）收益率×90%+1 年期定期存款利率（税后）                       ×10% 风险收益特征                本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金，但                       低于混合型基金、股票型基金。        项目                       基金管理人                       基金托管人 名称                    平安基金管理有限公司                  上海浦东发展银行股份有限公                                                   司         姓名            陈特正                         朱萍 信息披露         联系电话          0755-22626828               021-31888888  负责人         电子邮箱          fundservice@pingan.com.cn   zhup02@spdb.com.cn 客户服务电话                400-800-4800                95528                                 第 5页 共 45页                                                    平安惠旭纯债 2024 年中期报告 传真             0755-23997878                    021-63602540 注册地址           深圳市福田区福田街道益田路                    上海市中山东一路 12 号 办公地址           深圳市福田区福田街道益田路                    上海市博成路 1388 号浦银中心 A 邮政编码           518048                           200126 法定代表人          罗春风                              张为忠 本基金选定的信息披露报纸名称                 上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网                                http://www.fund.pingan.com 址 基金中期报告备置地点                     基金管理人、基金托管人住所          项目                    名称                           办公地址                                                  深圳市福田区福田街道益田路 注册登记机构            平安基金管理有限公司               §3 主要财务指标和基金净值表现                                                          金额单位：人民币元 据和指标           平安惠旭纯债 A                             平安惠旭纯债 C 本期已实现收益                  31,499,562.81                             25,960.04 本期利润                     33,400,061.84                             26,153.55 加权平均基金份 额本期利润 本期加权平均净 值利润率 本期基金份额净 值增长率                           报告期末(2024 年 6 月 30 日) 据和指标 期末可供分配利 润 期末可供分配基 金份额利润                         第 6页 共 45页                                              平安惠旭纯债 2024 年中期报告 期末基金资产净 值 期末基金份额净 值                           报告期末(2024 年 6 月 30 日) 末指标 基金份额累计净 值增长率 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 期末余额，而非当期发生数)； 所列数字。                        平安惠旭纯债 A              份额净     份额净值                 业绩比较基准                               业绩比较基      阶段      值增长     增长率标                 收益率标准差     ①－③      ②－④                               准收益率③               率①     准差②                     ④    过去一个月     0.24%    0.01%       0.79%      0.03%   -0.55%   -0.02%    过去三个月     0.50%    0.01%       1.60%      0.06%   -1.10%   -0.05%    过去六个月     1.44%    0.03%       3.46%      0.06%   -2.02%   -0.03%  自基金合同生效起      至今                        平安惠旭纯债 C              份额净     份额净值                 业绩比较基准                               业绩比较基      阶段      值增长     增长率标                 收益率标准差     ①－③      ②－④                               准收益率③               率①     准差②                     ④    过去一个月     0.21%    0.02%       0.79%      0.03%   -0.58%   -0.01%    过去三个月     0.42%    0.01%       1.60%      0.06%   -1.18%   -0.05%    过去六个月     1.30%    0.03%       3.46%      0.06%   -2.16%   -0.03%  自基金合同生效起      至今                         第 7页 共 45页                                       平安惠旭纯债 2024 年中期报告      收益率变动的比较 注：1、本基金基金合同于 2023 年 11 月 28 日正式生效，截至报告期末未满一年； 资组合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置 比例符合基金合同约定。 注：本基金本报告期无其他指标。                       第 8页 共 45页                                                 平安惠旭纯债 2024 年中期报告                            §4 管理人报告   平安基金管理有限公司成立于 2011 年 1 月 7 日，平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员，平安基金"以专业承载信赖"，为海内外各类机构和个 人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势，平安基金建立了以 固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、专户六大业务板块（其中资产证券化 及非标专户业务通过旗下全资子公司深圳平安汇通投资管理有限公司开展）。基于平安集团四大研 究院和集团整体科技基础设施，平安基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、智慧风控四 大应用方向为基础的资产管理智能解决方案，致力于成为国内领先的科技赋能型智慧资产管理公 司。截至 2024 年 6 月 30 日，平安基金共管理 206 只公募基金，公募资产管理总规模约为 6655 亿元人民币。              任本基金的基金经理                （助理）期限          证券从  姓名    职务                                          说明                                业年限              任职日期      离任日期                                          李瑾懿女士，南开大学精算学专业硕士。                                          先后担任中国工商银行北京市分行商务中                                          心区支行国际业务岗、中国农业银行总行                                          资产管理部投资经理、中邮创业基金管理                                          有限公司固定收益投资经理助理、中加基                                          金管理有限公司固定收益部投资经理、基                                          金经理。2020 年 12 月加入平安基金管理       平安惠旭                               有限公司，曾担任基金经理助理，现任平       纯债债券   2023 年                      安惠轩纯债债券型证券投资基金、平安惠 李 瑾       型证券投   11 月 28   -       8年        安纯债债券型证券投资基金、平安惠融纯 懿       资基金基   日                           债债券型证券投资基金、平安合泰 3 个月       金经理                                定期开放债券型发起式证券投资基金、平                                          安惠铭纯债债券型证券投资基金、平安增                                          鑫六个月定期开放债券型证券投资基金、                                          平安惠润纯债债券型证券投资基金、平安                                          惠旭纯债债券型证券投资基金、平安合锦                                          定期开放债券型发起式证券投资基金、平                                          安中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基                                          金基金经理。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决 定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，                     “任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定                             第 9页 共 45页                                   平安惠旭纯债 2024 年中期报告 确认的聘任日期和解聘日期。 注：无。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、 中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合 规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及 基金合同的规定。   本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。   本基金管理人按日内、3 日内、5 日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投资 组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显著的交 易价差，不存在不公平交易的情况。   本基金于本报告期内不存在异常交易行为。   报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5%。   上半年债券市场表现较好，不同期限的利率债收益率均出现了较大幅度的下行，债券基金整 体表现为正收益。导致债市上半年大幅上涨的主要利好因素包括：央行保持流动性合理充裕，月 末和季末均有投放维稳资金面。经济基本面在二季度较一季度环比走弱，需求不足，融资收缩依 然是债市走牛的主线。在报告期内，本基金积极做多债券，配置中高等级信用债和长久期利率债， 获得了票息和资本利得收益。                     第 10页 共 45页                                        平安惠旭纯债 2024 年中期报告   截至本报告期末平安惠旭纯债 A 的基金份额净值 1.0189 元，本报告期基金份额净值增长率为      同期业绩比较基准收益率为 3.46%；截至本报告期末平安惠旭纯债 C 的基金份额净值 1.0168 元，本报告期基金份额净值增长率为 1.30%，同期业绩比较基准收益率为 3.46%。   展望下半年债券牛市行情可能持续。一方面在于经济基本面依然存在内需不足、融资收缩的 局面，债券资产荒的格局没有改变，对利率形成向下的牵引力量。另一方面美联储 9 月份开始可 能会开启降息周期，对国内货币政策宽松的制约有所减轻，利好债券市场。   本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引 和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要 求履行估值及净值计算的复核责任。   本基金管理人设有估值委员会，由研究中心及投资管理部门、运营部、风险管理室及法律合 规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定 期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值委员会的相 关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。   基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、 假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。   本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。   本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。   本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。   本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数低于 200 人、基金资产净值低于                     §5 托管人报告   本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对平安惠旭纯债债 券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履                       第 11页 共 45页                                                      平安惠旭纯债 2024 年中期报告 行了基金托管人应尽的义务。    本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同、托管协议的规定，对平安惠旭纯债债券型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资 产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的 复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。    本报告期内，由平安基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、 收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。               §6 半年度财务会计报告（未经审计） 会计主体：平安惠旭纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2024 年 6 月 30 日                                                             单位：人民币元                                         本期末                  上年度末         资 产             附注号 资 产： 货币资金                    6.4.7.1           1,955,704.31     1,159,532,299.50 结算备付金                                     1,760,136.93       601,199,628.55 存出保证金                                         2,187.88               839.04 交易性金融资产                 6.4.7.2     3,013,594,866.69         210,431,202.91 其中：股票投资                                              -                      -      基金投资                                            -                      -      债券投资                           3,013,594,866.69         210,431,202.91      资产支持证券投资                                        -                      -      贵金属投资                                           -                      -      其他投资                                            -                      - 衍生金融资产                  6.4.7.3                      -                      - 买入返售金融资产                6.4.7.4           6,001,479.45     1,242,404,972.35 债权投资                    6.4.7.5                      -                      - 其中：债券投资                                              -                      -      资产支持证券投资                                        -                      -      其他投资                                            -                      - 其他债权投资                  6.4.7.6                      -                      - 其他权益工具投资                6.4.7.7                      -                      - 应收清算款                                                -                      - 应收股利                                                 -                      -                             第 12页 共 45页                                                           平安惠旭纯债 2024 年中期报告 应收申购款                                                      -                      - 递延所得税资产                                                    -                      - 其他资产                      6.4.7.8                          -                      - 资产总计                                     3,023,314,375.26        3,213,568,942.35                                             本期末                    上年度末        负债和净资产              附注号 负 债： 短期借款                                                       -                      - 交易性金融负债                                                    -                      - 衍生金融负债                    6.4.7.3                          -                      - 卖出回购金融资产款                                                  -                      - 应付清算款                                                      -                      - 应付赎回款                                                      -                      - 应付管理人报酬                                          741,990.85            139,633.14 应付托管费                                            247,330.28             46,544.38 应付销售服务费                                              502.87              7,288.24 应付投资顾问费                                                    -                      - 应交税费                                                       -                      - 应付利润                                                       -                      - 递延所得税负债                                                    -                      - 其他负债                      6.4.7.9                154,821.67             32,806.29 负债合计                                            1,144,645.67           226,272.05 净资产： 实收基金                      6.4.7.10       2,966,174,228.13        3,199,346,165.68 未分配利润                     6.4.7.12           55,995,501.46          13,996,504.62 净资产合计                                    3,022,169,729.59        3,213,342,670.30 负债和净资产总计                                 3,023,314,375.26        3,213,568,942.35 注： 报告截止日 2024 年 06 月 30 日，基金份额总额 2,966,174,228.13 份，其中下属 A 类基金份 额净值 1.0189 元，基金份额 2,964,156,111.64 份；C 类基金份额净值 1.0168 元，基金份额 会计主体：平安惠旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                                                                   单位：人民币元                                                                    本期             项 目                        附注号               2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6                                                                   月 30 日 一、营业总收入                                                             39,322,280.75 其中：存款利息收入                            6.4.7.13                        1,478,536.18       债券利息收入                                                                      -                               第 13页 共 45页                                                         平安惠旭纯债 2024 年中期报告      资产支持证券利息收入                                                                  -      买入返售金融资产收入                                                       2,811,152.38      其他利息收入                                                                      - 其中：股票投资收益                             6.4.7.14                                   -      基金投资收益                                                                      -      债券投资收益                           6.4.7.15                       33,131,898.48      资产支持证券投资收益                       6.4.7.16                                   -      贵金属投资收益                          6.4.7.17                                   -      衍生工具收益                           6.4.7.18                                   -      股利收益                             6.4.7.19                                   -      其他投资收益                                                                      - 号填列） 减：二、营业总支出                                                             5,896,065.36 其中：暂估管理人报酬                                                                       - 其中：卖出回购金融资产支出                                                           279,632.78 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 减：所得税费用                                                                          - 四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                    33,426,215.39 五、其他综合收益的税后净额                                                                    - 六、综合收益总额                                                             33,426,215.39 会计主体：平安惠旭纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                                                                   单位：人民币元                                               本期      项目                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                  实收基金           其他综合收益            未分配利润             净资产合计 一、上期期末净 资产                                 第 14页 共 45页                                                         平安惠旭纯债 2024 年中期报告 二、本期期初净      3,199,346,165.                                              -    13,996,504.62   3,213,342,670.30 资产                      68 三、本期增减变 -233,171,937.5 动额（减少以“-”                                    -    41,998,996.84    -191,172,940.71 号填列）                 5 （一）、综合收益                           -                  -    33,426,215.39      33,426,215.39 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的      -233,171,937.5 净资产变动数                                       -    8,572,781.45     -224,599,156.10 （净资产减少以                   5 “-”号填列） 其中：1.基金申     5,928,539,989.                                              -    71,733,879.10   6,000,273,868.17 购款                      07                                              -   -63,161,097.65 回款                      .62                                                      7 （三）、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净                           -                  -                -                  - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列） 四、本期期末净      2,966,174,228.                                              -    55,995,501.46   3,022,169,729.59 资产                      13 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：        罗春风                        林婉文                             张南南      基金管理人负责人                 主管会计工作负责人                    会计机构负责人   平安惠旭纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2023]1660 号《关于准予平安惠旭纯债债券型证券投资基金注册的 批复》核准，由平安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安惠旭纯                                第 15页 共 45页                                        平安惠旭纯债 2024 年中期报告 债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 204,003,333.40 元，业经普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)普华永道中天验字(2023)第 0575 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，                                                 《平 安惠旭纯债债券型证券投资基金基金合同》于 2023 年 11 月 28 日正式生效，基金合同生效日的基 金份额总额为 204,003,334.32 份基金份额，其中认购资金利息折合 0.92 份基金份额。本基金的 基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。   根据《平安惠旭纯债债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用与销售服 务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用， 但不从本类别基金资产净值中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者认购/ 申购基金时不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金 份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算 日发售在外的该类别基金份额总数。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安惠旭纯债债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市交易的债券（包括国债、地方政府债、政 府支持机构债、政府支持债券、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、 超短期融资券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包 括协议存款、通知存款以及定期存款等）                  、同业存单、国债期货、现金以及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）                             。本基金不投资于股票，也不投 资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为： 本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除国债期货需缴纳的交易 保证金后，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值 的 5%。现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中债综 合指数（总财富）收益率×90%+1 年期定期存款利率（税后）×10%。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则、             《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业 会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、   《平安惠旭纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中                       第 16页 共 45页                                             平安惠旭纯债 2024 年中期报告 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本基金本报告期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 06 月 30 日的财务状况以及 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 06 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。   本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为人民币。   金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金 成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。   (1)   金融资产   金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类 取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   债务工具   本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种 方式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余 成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产 主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损 益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持                           第 17页 共 45页                                    平安惠旭纯债 2024 年中期报告 证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。      (2)   金融负债      金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项 等。      金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产 支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账 面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。      对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。      本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。      本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以 发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概 率加权金额，确认预期信用损失。      于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期 信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处 于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。      对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并 未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。      本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际 利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余 成本和实际利率计算利息收入。      本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。      金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终                      第 18页 共 45页                                          平安惠旭纯债 2024 年中期报告 止；(2)    该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3)    该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。    金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。    本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：    (1)   存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。    (2)   当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。    (3)   如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。    本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)          具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)          交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。    本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)        赋予基金份额持有人在基金清算时按 比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资                       第 19页 共 45页                                         平安惠旭纯债 2024 年中期报告 产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位， 并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2) 该工具所属的类别次于其他所有工 具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优 先于其他工具的要求权；(3)   该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具 有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法 都相同)；(4)   除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该 工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)        该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当 实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价 值变动(不包括本基金的任何影响)。   可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融 资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金 融工具。   本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)         现金流量总额实质上基于基金的 损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何 影响)；(2)   实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。   本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。   损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指 在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏 损)。   债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算 的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个 人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认 为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则                         第 20页 共 45页                                         平安惠旭纯债 2024 年中期报告 按直线法计算。   本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法确认。   以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直 线法差异较小的则按直线法计算。   本基金的收益分配政策为：(1) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资 者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本 基金默认的收益分配方式是现金分红；(2)   基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即 基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面 值；(3) 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金 份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；(4) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。   本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)             该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)         本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。   本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债 券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：   对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行 间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基 金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价 值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，                      第 21页 共 45页                                          平安惠旭纯债 2024 年中期报告 按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业 市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。   本基金本报告期未发生会计政策变更。   本基金本报告期未发生会计估计变更。   本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。   根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融   房地产开发   教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有 关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其 他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：   (1)   资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。   对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的 利息及利息性质的收入为销售额。   (2)   对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。   (3)   对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴   (4)   本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。                         第 22页 共 45页                                                          平安惠旭纯债 2024 年中期报告                                                                      单位：人民币元                                                        本期末             项目 活期存款                                                                  1,955,704.31 等于：本金                                                                 1,955,427.30   加：应计利息                                                                   277.01   减：坏账准备                                                                        - 定期存款                                                                            - 等于：本金                                                                           -   加：应计利息                                                                        -   减：坏账准备                                                                        - 其中：存款期限 1 个月以内                                                                  -   存款期限 1-3 个月                                                                   -   存款期限 3 个月以上                                                                   - 其他存款                                                                            - 等于：本金                                                                           -   加：应计利息                                                                        -   减：坏账准备                                                                        -             合计                                                        1,955,704.31                                                                      单位：人民币元                                             本期末      项目                                2024 年 6 月 30 日                     成本              应计利息             公允价值             公允价值变动 股票                            -               -                  -              - 贵金属投资-金交                      -               -                  -              - 所黄金合约      交易所市                     -               -                  -              -      场 债券   银行间市      2,971,090,047.46   40,442,866.69   3,013,594,866.69    2,061,952.54      场      合计        2,971,090,047.46   40,442,866.69   3,013,594,866.69    2,061,952.54 资产支持证券                        -               -                  -              - 基金                            -               -                  -              - 其他                            -               -                  -              -      合计        2,971,090,047.46   40,442,866.69   3,013,594,866.69    2,061,952.54 注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。                               第 23页 共 45页                                                    平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期末未持有期货合约。 注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。                                                          单位：人民币元                                      本期末    项目                           2024 年 6 月 30 日                    账面余额                           其中：买断式逆回购  交易所市场                               -                                 -  银行间市场                    6,001,479.45                                 -    合计                     6,001,479.45                                 - 注：本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。    无。 注：本基金本报告期末无债权投资。 注：本基金本报告期末无债权投资。 注：本基金本报告期末无其他债权投资。 注：本基金本报告期末无其他债权投资。 注：本基金本报告期末无其他权益工具投资。 注：本基金本报告期末无其他权益工具投资。                           第 24页 共 45页                                            平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期末无其他资产。                                                       单位：人民币元                                         本期末         项目 应付券商交易单元保证金                                                         - 应付赎回费                                                               - 应付证券出借违约金                                                           - 应付交易费用                                                      46,067.77 其中：交易所市场                                                            -     银行间市场                                                   46,067.77 应付利息                                                                - 预提费用                                                       108,753.90         合计                                                 154,821.67                                                 金额单位：人民币元                    平安惠旭纯债 A                                     本期        项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                    基金份额（份）                       账面金额 上年度末                   3,197,337,907.30              3,197,337,907.30 本期申购                   5,928,503,116.65              5,928,503,116.65 本期赎回（以“-”号填列）         -6,161,684,912.31          -6,161,684,912.31 基金拆分/份额折算前                            -                            - 基金拆分/份额折算调整                           -                            - 本期申购                                  -                            - 本期赎回（以“-”号填列）                         -                            - 本期末                    2,964,156,111.64              2,964,156,111.64                    平安惠旭纯债 C                                     本期        项目             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                    基金份额（份）                       账面金额 上年度末                      2,008,258.38                  2,008,258.38 本期申购                          36,872.42                    36,872.42 本期赎回（以“-”号填列）                -27,014.31                    -27,014.31 基金拆分/份额折算前                            -                            - 基金拆分/份额折算调整                           -                            - 本期申购                                  -                            - 本期赎回（以“-”号填列）                         -                            - 本期末                       2,018,116.49                  2,018,116.49                     第 25页 共 45页                                                   平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期无其他综合收益。                                                           单位：人民币元                          平安惠旭纯债 A       项目          已实现部分                未实现部分             未分配利润合计 上年度末               8,047,007.49          5,941,902.21       13,988,909.70 本期期初               8,047,007.49          5,941,902.21       13,988,909.70 本期利润               31,499,562.81         1,900,499.03       33,400,061.84 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款           62,529,669.05         9,203,791.13       71,733,460.18      基金赎回款        -51,910,210.03       -11,250,561.96      -63,160,771.99 本期已分配利润                        -                    -                     - 本期末                50,166,029.32         5,795,630.41       55,961,659.73                          平安惠旭纯债 C       项目          已实现部分                未实现部分             未分配利润合计 上年度末                   3,864.68              3,730.24              7,594.92 本期期初                   3,864.68              3,730.24              7,594.92 本期利润                   25,960.04               193.51             26,153.55 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款                 385.44                 33.48                418.92      基金赎回款              -292.55                -33.11               -325.66 本期已分配利润                        -                    -                     - 本期末                    29,917.61             3,924.12             33,841.73                                                           单位：人民币元                                              本期        项目 活期存款利息收入                                                         186,944.21 定期存款利息收入                                                                  - 其他存款利息收入                                                                  - 结算备付金利息收入                                                    1,291,568.79 其他                                                                    23.18 合计                                                           1,478,536.18 注：本基金本报告期无股票投资收益。                          第 26页 共 45页                                              平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期无股票买卖差价收入。 注：本基金本报告期无股票投资收益——证券出借差价收入。                                                    单位：人民币元                                                本期            项目 债券投资收益——利息收入                                          44,427,498.15 债券投资收益——买卖债券（债转股及债                                                      -11,295,599.67 券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                                    - 债券投资收益——申购差价收入                                                    -            合计                                         33,131,898.48                                                    单位：人民币元                                                本期             项目 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 减：应计利息总额                                             189,507,666.46 减：交易费用                                                  130,625.00 买卖债券差价收入                                             -11,295,599.67 注：本基金本报告期内无债券赎回差价收入。 注：本基金本报告期内无债券申购差价收入。 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。                         第 27页 共 45页                                            平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 注：本基金本报告期内无贵金属投资。 注：本基金本报告期内无贵金属投资。 注：本基金本报告期内无贵金属投资。 注：本基金本报告期内无贵金属投资。 注：本基金本报告期内无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 注：本基金本报告期内无衍生工具收益——其他投资收益。 注：本基金本报告期内无股利收益。                                                   单位：人民币元                                          本期             项目名称        股票投资                                                     -        债券投资                                           1,900,692.54        资产支持证券投资                                                 -        基金投资                                                     -        贵金属投资                                                    -        其他                                                       -        权证投资                                                     - 减：应税金融商品公允价值变动                                                  -                     第 28页 共 45页                                              平安惠旭纯债 2024 年中期报告 产生的预估增值税         合计                                               1,900,692.54                                                      单位：人民币元                                                 本期              项目 基金赎回费收入                                                          1.17              合计                                                  1.17 注：本基金本报告期无信用减值损失。                                                       单位：人民币元                                             本期                项目 审计费用                                                        39,781.56 信息披露费                                                       59,672.34 证券出借违约金                                                             - 银行费用                                                        23,567.30 账户维护费                                                       13,500.00 其他                                                            700.00                合计                                          137,221.20   截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。   截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。   本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。           关联方名称                        与本基金的关系  平安基金管理有限公司(“平安基金”)    基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发    基金托管人  银行”)  大华资产管理有限公司            基金管理人的股东  三亚盈湾旅业有限公司            基金管理人的股东  平安信托有限责任公司            基金管理人的股东  深圳平安汇通投资管理有限公司(“平安    基金管理人的子公司                     第 29页 共 45页                                               平安惠旭纯债 2024 年中期报告  汇通”)  平安证券股份有限公司(“平安证券”)       基金管理人的股东的子公司、基金销售机构  平安银行股份有限公司(“平安银行”)       基金销售机构、与基金管理人受同一最终控股公                           司控制的公司  中国平安保险(集团)股份有限公司(“平      基金管理人的最终控股母公司  安集团”) 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 注：本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的股票交易。                                                    金额单位：人民币元                                         本期        关联方名称                                               占当期债券                        成交金额                                             成交总额的比例（%） 平安证券                      7,999,942.00                          100.00 注：本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 注：本基金本报告期无通过关联方交易单元进行的权证交易。 注：本基金本报告期无应支付关联方的佣金。                                                        单位：人民币元                                            本期          项目 当期发生的基金应支付的管理费                                              4,107,129.92 其中：应支付销售机构的客户维护 费 应支付基金管理人的净管理费                                               3,908,870.90 注：支付基金管理人平安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。                        第 30页 共 45页                                                平安惠旭纯债 2024 年中期报告                                                        单位：人民币元                                             本期          项目 当期发生的基金应支付的托管费                                              1,369,043.31 注：支付基金托管行浦发银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。                                                       单位：人民币元                                       本期 获得销售服务费的各关联方             2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 名称                       当期发生的基金应支付的销售服务费                    平安惠旭纯债 A       平安惠旭纯债 C                 合计 平安基金                          -            3,030.27             3,030.27 合计                            -            3,030.27             3,030.27 注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给平安基金，再由平安基金计算并支付给各基金销售机构。其计 算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值×0.30%/当年天数。 注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。         情况 注：本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。         的情况 注：本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。 注：无。                                                            份额单位：份                        第 31页 共 45页                                                         平安惠旭纯债 2024 年中期报告                               平安惠旭纯债 A                       本期末                                 上年度末 关联方名称                     持有的基金份额                               持有的基金份额             持有的                                 持有的                          占基金总份额的比                              占基金总份额的比例            基金份额                                基金份额                             例（%）                                  （%） 浦发银行                -                    -   956,323,071.31              29.9100                                                                  份额单位：份                               平安惠旭纯债 C                       本期末                                 上年度末 关联方名称                     持有的基金份额                               持有的基金份额             持有的                                 持有的                          占基金总份额的比                              占基金总份额的比例            基金份额                                基金份额                             例（%）                                  （%） 平安汇通      2,000,000.00             99.1023     2,000,000.00              99.5888 注：投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定                                                                  单位：人民币元                                                      本期         关联方名称                          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                                     期末余额                      当期利息收入 浦发银行-活期                              1,955,704.31                    186,944.21 注：本基金的银行存款由基金托管人浦发银行保管，按银行同业存款利率计息。 注：本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销的证券。   本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 注：本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 注：本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。                               第 32页 共 45页                                       平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。   本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 注：本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。   本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由风险管理委员会、 风险控制委员会、督察长、风险管理部门以及各个业务部门构成的风险管理架构体系。各部门负 责人为其所在部门风险管理的第一责任人，公司员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。 本基金管理人设立风险管理部门，风险管理部门对公司的风险管理进行独立评估、监控、检查并 及时向管理层汇报。   信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。   本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金 的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投 资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用 风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对 手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生 的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进 行交易，并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。   本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的                         第 33页 共 45页                                     平安惠旭纯债 2024 年中期报告 证券，不得超过该证券余额的 10%。                  （完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以 不受此条款规定的比例限制）   于本报告期末，本基金持有除国债、央行票据、政策性金融债之外的债券和资产支持证券资 产的账面价值占基金净资产的比例为 64.60%。（上年度末：无）。   流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一 方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。   本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建 立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎 回需求匹配与平衡。   本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。   本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。由本基金的基 金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该 上市公司可流通股票的 15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行 的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资 的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。   本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。   本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中 7 个工作日 可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日 可变现资产的可变现价值。                      第 34页 共 45页                                                                 平安惠旭纯债 2024 年中期报告      同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。      市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制， 并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风 险。      利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。      本基金管理人通过由风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资 组合久期等方法管理利率风险。      下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日进行了分类。                                                                            单位：人民币元       本期末       资产 货币资金                1,955,704.31            -            -             -      1,955,704.31 结算备付金               1,760,136.93            -            -             -      1,760,136.93 存出保证金                   2,187.88            -            -             -          2,187.88 交易性金融资产                                     -755,052,743.17            -   3,013,594,866.69 买入返售金融资产            6,001,479.45            -            -             -      6,001,479.45      资产总计                                   -755,052,743.17            -   3,023,314,375.26       负债 应付管理人报酬                        -            -            -    741,990.85        741,990.85 应付托管费                          -            -            -    247,330.28        247,330.28 应付销售服务费                        -            -            -       502.87             502.87                                      第 35页 共 45页                                                                        平安惠旭纯债 2024 年中期报告 其他负债                           -                -              -    154,821.67         154,821.67     负债总计                       -                -              -   1,144,645.67      1,144,645.67  利率敏感度缺口                                        -755,052,743.17 -1,144,645.67     3,022,169,729.59      上年度末       资产 货币资金                                            -              -              -   1,159,532,299.50 结算备付金              601,199,628.55               -              -              -    601,199,628.55 存出保证金                      839.04               -              -              -            839.04 交易性金融资产            28,562,005.09131,233,497.27 50,635,700.55                  -    210,431,202.91 买入返售金融资产                                        -              -              -   1,242,404,972.35     资产总计                            131,233,497.27 50,635,700.55              -   3,213,568,942.35       负债 应付管理人报酬                        -                -              -    139,633.14         139,633.14 应付托管费                          -                -              -      46,544.38          46,544.38 应付销售服务费                        -                -              -      7,288.24           7,288.24 其他负债                           -                -              -      32,806.29          32,806.29     负债总计                       -                -              -    226,272.05         226,272.05  利率敏感度缺口                            131,233,497.27 50,635,700.55    -226,272.05   3,213,342,670.30 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。    假设        除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                                     对资产负债表日基金资产净值的               相关风险变量的变                               影响金额（单位：人民币元）                                                                        上年度末 （2023 年 12 月                        动               本期末 （2024 年 6 月 30 日）    分析        市场利率上升 25 个                                                     -26,277,823.79                 -1,965,142.25              基点              市场利率下降 25 个              基点   外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基                                          第 36页 共 45页                                                 平安惠旭纯债 2024 年中期报告 金持有的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 注：无   其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场 价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券， 所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低 其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 经测算本基金面临的其他价格风险列示如下： 注：于本报告期末本基金未持有权益类资产（上年度末：同）。 注：于本报告期末本基金未持有权益类资产（上年度末：同），因此当市场价格发生合理、可能的 变动时，对于本基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。    公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                        单位：人民币元                               本期末                     上年度末  公允价值计量结果所属的层次 第一层次                                       -                         - 第二层次                         3,013,594,866.69           210,431,202.91 第三层次                                       -                         -                         第 37页 共 45页                                                     平安惠旭纯债 2024 年中期报告            合计              3,013,594,866.69                210,431,202.91      对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于 交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对 公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属 第二层次或第三层次。      本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。      不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。      本基金本报告期末无需要说明有助于理解和分析会计报表的其他事项。                      §7 投资组合报告                                                        金额单位：人民币元 序号              项目                  金额              占基金总资产的比例（%）       其中：股票                                     -                     -       其中：债券                  3,013,594,866.69                     99.68        资产支持证券                                   -                     -       其中：买断式回购的买入返售金融资                                                 -                     -       产 注：本基金本报告期末未持有股票。                       第 38页 共 45页                                                             平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期末未持有港股通股票。 注：本基金本报告期末未持有股票。 注：本基金本报告期内未持有股票。 注：本基金本报告期内未持有股票。 注：本基金本报告期内未持有股票。                                                                金额单位：人民币元 序号              债券品种                       公允价值             占基金资产净值比例（%）       其中：政策性金融债                           589,482,487.20                 19.51                                                                金额单位：人民币元 序号    债券代码       债券名称        数量（张）           公允价值            占基金资产净值比例（%）                     微债 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。                               第 39页 共 45页                                       平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。 注：本基金本报告期末未持有权证。    本基金本报告期无国债期货投资。    本基金本报告期无国债期货投资。      报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形    根据发布的相关公告，本基金投资的前十名证券的发行主体中，广发银行股份有限公司、宁 波银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、北京银行股份有限公司 在本报告编制日前一年内受到监管部门的公开谴责或处罚。    本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。    本基金本报告期末未持有股票。                                             单位：人民币元          序号        名称                 金额 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 注：本基金本报告期未持有股票。                         第 40页 共 45页                                                                平安惠旭纯债 2024 年中期报告   由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。                          §8 基金份额持有人信息                                                                        份额单位：份                                                           持有人结构                                             机构投资者                     个人投资者            持有人                    户均持有的基                                                          占总 份额级别        户数                                           占总份                      金份额                                                           份额            （户）                           持有份额            额比例         持有份额                                                                                    比例                                                          （%）                                                                                    （%） 平安惠旭 纯债 A 平安惠旭 纯债 C  合计         349     8,499,066.56     2,966,132,990.81    100.00       41,237.32        - 注：上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各 自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。  项目               份额级别                  持有份额总数（份）                  占基金总份额比例（%） 基金管理 平安惠旭纯债 A                                           1,669.42                  0.0001 人所有从 业人员持 平安惠旭纯债 C                                           7,996.19                  0.3962 有本基金                    合计                                   9,665.61                  0.0003 注：上述从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别 的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。       项目                    份额级别                  持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 平安惠旭纯债 A                                                               0~10 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金   平安惠旭纯债 C                                                               0~10                               合计                                                   0~10 本基金基金经理持有本 平安惠旭纯债 A                                                                0~10 开放式基金      平安惠旭纯债 C                                                                   0                               合计                                                   0~10                                     第 41页 共 45页                                          平安惠旭纯债 2024 年中期报告                   §9 开放式基金份额变动                                                    单位：份       项目           平安惠旭纯债 A               平安惠旭纯债 C 基金合同生效日 （2023 年 11 月 28         153,998,084.80           50,005,249.52 日）基金份额总额 本报告期期初基金份 额总额 本报告期基金总申购 份额 减：本报告期基金总 赎回份额 本报告期基金拆分变                                      -                       - 动份额 本报告期期末基金份 额总额                    §10 重大事件揭示    报告期内无基金份额持有人大会决议。    本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。 报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。    本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产的诉讼事项。 报告期内，不涉及本基金托管业务的诉讼。    本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。    本基金聘用普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。 注：本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。                       第 42页 共 45页                                                                 平安惠旭纯债 2024 年中期报告 注：报告期内，未发生基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。                                                                      金额单位：人民币元                                 股票交易                      应支付该券商的佣金              交易单                         占当期股票成                       占当期佣金     券商名称                                                                          备注              元数量          成交金额           交总额的比例           佣金          总量的比例                                            (%)                          (%)     平安证券        2                   -                 -          -            -    - 注：1      基金交易单元的选择标准如下：      （1）研究实力      （2）业务服务水平      （3）综合类研究服务对投资业绩贡献度      （4）专题类服务 议。                                                                      金额单位：人民币元                     债券交易                     债券回购交易                     权证交易                          占当期债                                                 占当期权     券商名                                               占当期债券                            券                                                    证      称      成交金额                         成交金额         回购成交总       成交金额                          成交总额                                                 成交总额                                                       额的比例(%)                          的比例(%)                                               的比例(%)     平安证    7,999,942.0      券               0     序号                   公告事项                         法定披露方式            法定披露日期            平安基金管理有限公司关于提醒投资                                                中国证监会规定报刊及                                                网站            影响业务办理的公告            平安惠旭纯债债券型证券投资基金                     中国证监会规定报刊及            平安基金管理有限公司关于旗下部分                                                中国证监会规定报刊及                                                网站            为销售机构的公告                                         第 43页 共 45页                                                         平安惠旭纯债 2024 年中期报告       基金新增上海基煜基金销售有限公司                网站       为销售机构的公告       平安惠旭纯债债券型证券投资基金                 中国证监会规定报刊及       平安惠旭纯债债券型证券投资基金基                中国证监会规定报刊及       金产品资料概要（更新）                     网站       平安惠旭纯债债券型证券投资基金招                中国证监会规定报刊及       募说明书（更新）                        网站       平安基金管理有限公司关于新增平安                                       中国证监会规定报刊及                                       网站       构的公告       平安基金管理有限公司关于旗下部分                                       中国证监会规定报刊及                                       网站       售机构的公告               §11 影响投资者决策的其他重要信息                报告期内持有基金份额变化情况                               报告期末持有基金情况 投资者        持有基金份额                                                                          份额 类别         比例达到或者          期初          申购         赎回       序号                                                     持有份额        占比            超过 20%的时        份额          份额         份额                                                                          （%）             间区间  机构        08 日-2024 年                              第 44页 共 45页                                                  平安惠旭纯债 2024 年中期报告  个人     -        -             -          -      -               -       -                              产品特有风险 本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况。当该基金份额持有 人选择大比例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定 的流动性风险；为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份 额净值造成不利影响。基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理， 但当基金出现巨额赎回并被全部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓 支付的风险，未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值 产生的不利影响。在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时， 可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于 5,000 万元，基金还可能面临转换运 作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。    无。   （1）中国证监会准予平安惠旭纯债债券型证券投资基金募集注册的文件   （2）平安惠旭纯债债券型证券投资基金基金合同   （3）平安惠旭纯债债券型证券投资基金托管协议   （4）法律意见书   （5）基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程   深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层   （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件   （2）投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人平安基金管理有限公司，客户服务电 话：400-800-4800（免长途话费）                                                  平安基金管理有限公司                             第 45页 共 45页



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